Spital Muri schliesst mit
einem negativen Jahresergebnis ab
Das Spital Muri schloss das anspruchsvolle Jahr 2018 trotz schwierigen Rahmenbedingungen besser ab als budgetiert. Die Fallzahlen konnten im stationären und ambulanten Bereich gesteigert werden.
Lagebericht
Leistungen
Im Jahr 2018 wurden 7756 stationäre Patientinnen und Patienten behandelt. Dies entspricht einer Zunahme von 50 Patientinnen und Patienten oder 0.6 % gegenüber dem Vorjahr. Das totale Kostengewicht sank im gleichen Zeitraum um 0.61 % (Basis Fallgewichtsversion 7.0).
Im ambulanten Bereich konnte trotz Wegfall des Ärztezentrums Sins (Schliessung per Ende Juli 2017) gegenüber dem Vorjahr wiederum eine Umsatzsteigerung von TCHF 1153 (+4.75 %) erzielt werden.
Erfolgsrechnung
Das Spital Muri erzielte im Jahr 2018 ein negatives Unternehmensergebnis von CHF -0.65 Mio. Der Gesamtertrag belief sich auf CHF 99.8 Mio. (Vorjahr CHF 100.4 Mio.)
Die Baserate im stationären Bereich war mit den Krankenversicherern definitiv vereinbart und vom Kanton bewilligt.
Im Bereich der ambulanten Tarife konnte mit allen Versicherern ein Vertrag abgeschlossen werden. Der durchschnittliche Personalbestand wurde gegenüber dem Vorjahr um rund 18 Stellen auf neu 506 Vollzeitäquivalente erhöht (exkl. 74 Mitarbeitende in Ausbildung). Die Personalkosten betrugen total CHF 63.3 Mio.
Das Betriebsergebnis vor Zinsen und Abschreibungen (EBITDA) betrug CHF 7.2 Mio., was einer Marge von 7.24 % (Vorjahr 7.61 %) entspricht.
| 2018 CHF | 2017 CHF | |||
|---|---|---|---|---|
| stationärer Patientenertrag | 68 999 345 | 70 163 428 | ||
| ambulanter Patientenertrag | 24 261 756 | 23 109 061 | ||
| Anderer betrieblicher Ertrag | 6 561 729 | 7 135 249 | ||
| Betriebsertrag | 99 789 831 | 100 407 737 | ||
| Materialaufwand / Medizinischer Bedarf | -17 401 889 | -17 983 794 | ||
| Personalaufwand | -63 292 186 | -63 146 931 | ||
| Anderer betrieblicher Aufwand | -11 870 086 | -11 634 868 | ||
| Betriebsergebnis vor Zinsen und Abschreibungen (EBITDA) | 7 225 670 | 7 642 144 | ||
| Abschreibungen auf Sachanlagen | -6 706 461 | -6 130 615 | ||
| Abschreibungen immateriellen Anlagen | -826 150 | -684 418 | ||
| Betriebsergebnis vor Zinsen (EBIT) | -306 941 | 827 112 | ||
| Finanzertrag | 1 405 | 2 401 | ||
| Finanzaufwand | -352 024 | -321 180 | ||
| Finanzergebnis | -350 618 | -318 779 | ||
| Ordentliches Ergebnis | -657 560 | 508 333 | ||
| Betriebsfremde Liegenschaften: Ertrag | 33 205 | 33 205 | ||
| Betriebsfremde Liegenschaften: Aufwand | -4 400 | -4 424 | ||
| Betriebsfremde Liegenschaften: Abschreibungen | -25 574 | -25 574 | ||
| Betriebsfremdes Ergebnis | 3 231 | 3 208 | ||
| Jahresergebnis | -654 329 | 511 541 | ||
Generell gilt: Da keine Kommastellen ausgewiesen werden,
sind minimale Rundungsdifferenzen möglich.
Bilanz per 31. Dezember 2018
Das Umlaufvermögen erhöhte sich im Jahr 2018 um CHF 0.6 Mio., das Anlagevermögen erhöhte sich um CHF 1.1 Mio. Im gleichen Zeitraum nahm das Fremdkapital um CHF 2.4 Mio. zu. Die Ursache für diese Verschiebungen waren insbesondere die laufenden Bauprojekte. Um das Bau-Investitionsvolumen (Projekt Spitalerweiterung) zu finanzieren, musste der Vorschuss im Jahresverlauf von CHF 12 Mio. in Summe um CHF 4 Mio. erhöht werden. Der Saldo dieses Vorschusses betrug per Jahresende CHF 16.0 Mio.
Die Eigenkapitalquote betrug per 31. Dezember 2018 57.3 % (Vorjahr 58.8 %).
| 2018 CHF | 2017 CHF | |||
|---|---|---|---|---|
| Aktiven | ||||
| Umlaufvermögen | 19 472 604 | 18 893 012 | ||
| Anlagevermögen | 94 867 148 | 93 737 140 | ||
| Total Aktiven | 114 339 752 | 112 630 152 | ||
| Passiven | ||||
| Kurzfristiges Fremdkapital | 6 810 020 | 8 446 091 | ||
| Langfristiges Fremdkapital | 42 000 000 | 38 000 000 | ||
| Eigenkapital | 65 529 733 | 66 184 061 | ||
| Total Passiven | 114 339 752 | 112 630 152 |
Generell gilt: Da keine Kommastellen ausgewiesen werden,
sind minimale Rundungsdifferenzen möglich.
Stationäre Austritte
| 2018 | 2017 | |||
|---|---|---|---|---|
| Patienten | 7145 | 7105 | ||
| Säuglinge | 611 | 601 | ||
| Total | 7756 | 7706 | ||
| Durchschnitt Aufenthaltsdauer | 4.3 | 4.3 |
Behandelte Patienten
| 2018 | 2017 | |||
|---|---|---|---|---|
| stationär (inkl. Säuglinge) | 7756 | 7706 | ||
| ambulant | 43 527 | 39 813 | ||
| Total | 51 283 | 47 519 |
Rechnungsergebnis
| 2018 CHF | 2017 CHF | |||
|---|---|---|---|---|
| Aufwand | 100 478 770 | 99 931 803 | ||
| Ertrag | 99 824 441 | 100 443 344 | ||
| Ergebnis | -654 329 | 511 541 |
Entwicklung ambulanter Ertrag
| 2018 CHF | 2017 CHF | |||
|---|---|---|---|---|
| Ambulanter Ertrag | 24 261 756 | 23 109 061 |
Kommentar zur Jahresrechnung
Rechnungslegung
Im Geschäftsjahr 2014 hat das Spital Muri die Jahresrechnung zum ersten Mal gemäss den Fachempfehlungen Swiss GAAP FER erstellt. Swiss GAAP FER ist eine umfassende Rechnungslegungsgrundlage, die auf den Grundsätzen von Transparenz und «true and fair view» aufbaut. Die Vergleichbarkeit der Jahresrechnungen wird damit deutlich verbessert. Die angewandten Bewertungsgrundsätze sind im Anhang aufgeführt. Mit der neuen Rechnungslegungsnorm wird die finanzielle Berichterstattung aussagekräftiger. Gleichzeitig wurde die vorliegende Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den Bestimmungen über die kaufmännische Buchführung des Schweizerischen Obligationenrechts erstellt.
Durchführung einer Risikobeurteilung
Das Spital Muri verfügt über ein Risikomanagement. Die systematisch erfassten, analysierten und priorisierten Risiken sowie die daraus resultierenden Massnahmen/Kontrollen werden vom Stiftungsrat jährlich neu beurteilt.
Umfeld
Im Gegensatz zum Vorjahr waren im Jahr 2018 wenige personelle Änderungen zu verzeichnen. Als Vertreter der Ärzteschaft hat Dr. med. Gerfried Teufelberger per 1.7.2018 Dr. med. Vladimir Kaplan in der Spitalleitung abgelöst. Im Stiftungsrat sind die drei langjährigen Mitglieder Theres Lepori, Peter Huwyler und Willy Villiger per 30.6.2018 zurückgetreten. Als Ersatz konnten Iren Bischofberger, Kerstin Moeller und Harry Lütolf gewählt werden.
Im Rahmen des Bauprojekts konnten im Laufe des Jahres 2018 folgende Räumlichkeiten in Betrieb genommen werden: Medizinische Diagnostik, Empfang/Patientenaufnahme, 2. MRI sowie Operationssaal 1.
Die externe Unterstützung in der Leitung des Interdisziplinären Zentrums konnte im Juli/August 2018 beendet werden. Am Wochenende vom 1./2. September 2018 ist die Bevölkerung zahlreich unserer Einladung zu einem «Tag der offenen Tür» anlässlich unseres 110-jährigen Bestehens gefolgt. Die hausärztliche Notfallpraxis bietet seit November 2018 auch während des Tages die Behandlung von akuten, jedoch weniger schwerwiegenden gesundheitlichen Problemen an. Die Eingriffe in den Tarif Tarmed sowie die Vorgaben «ambulant vor stationär» (13-er Liste des Kantons respektive 6-er Liste des Bundesamtes für Gesundheit) führten bei gleicher Leistung zu einer Reduktion des Ertrages.